元力股份:广州创娱网络科技有限公司审计报告

   审 计 报 告

   2016锅实验 13-43 号

  广州创娱体系科技股份有限公司完全地集会占有率保存者:

   朕审计了后附的广州创娱体系科技股份有限公司(以下略语创娱体系公司 )决算表,包孕 2015 年 12 月 31 日 、 2016 年 6 月 30 日 的财务状况表, 2015 年度、2016 年 1 -6 月 的送还表、现钞流量表与专卖药品字幕兑换表, 然后决算表脚注。

   一、行政机关对决算表的负责任

   它是文娱体系行政机关的负责任,这种负责任包孕:( 1 跟随会计师基准的规则编制决算表,公平的流言蜚语; (2) 设计、必要的的治理和防守 在监狱里把持,为了使决算表没重无意中说出报CA。

   二、入会会计师师的负责任

   朕的负责任是对决算表颁发审计启发。。朕依照本条例的规则举行了审计工作。。奇纳入会会计师师审计基音查问朕当观察员职业道德,测算表和治理审计以成功有理的典当。

   审计顺序关涉审计顺序的治理,成功决算表概略和说明的审计表明。所选择的审计顺序打开入会会计师师的断定。,对决算表发生重无意中说出报风险的评价。在风险评价,入会会计师师为了预备互插的在监狱里把持,设计盗用的审计顺序,但出击目标不依赖评价在监狱里把持的无效性。。审计还包孕对账的盗用性的评价。,并对决算表的总体列报举行评价。。

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   朕信任,朕受到的审计表明是完全的。、盗用的,为颁发审计启发想要范围。。

   三、审计启发

   朕以为,文娱体系公司决算表编制,文娱体系公司的公平的沉思 2015 年 12 月 31 日 、 2016 年 6 月 30 日 的财务状况, 然后 2015 年度、 2016 年 1 -6 月 经纪效果与现钞流量。

  天健会计师公司 (特别普通阻碍) 奇纳入会会计师师: 涂蓬芳

   奇纳·杭州 奇纳入会会计师师: 徐平

   8月16日,两 十九个 日

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   资 产 负 债 表2016年6月30日

   01表编制单位:广州创娱体系科技股份有限公司 单位:人民币和本钱 产 正文 终端数 初始句号数 责任和专卖药品字幕 正文 终端数 初始句号数号 号

  在进步中资金: 在进步中责任:

   货币资金 1 11,558,695.65 55, 短期专款按公允价计量和兑换。 公允价计量变动

  流畅资产利弊得失的银行事情融资 比较期利弊得失做成某事财务责任 第 页 共 页

   衍生银行事情融资 应收账户票据 应收账户信誉 预报酬款子 应收账户利钱 23 22,678,754.53426,711.46 2,901.68 衍生银行事情责任 周旋票据 周旋信誉 预收款子 周旋分娩薪酬 应交征收费 1089 8,491,238.4418,172,581.021,052,038.78500, 3 35应收账户分派金 11 8,792,338.11 40,673.75否则应收账户款 4 1,225,187.77 8,464,108.85 周旋利钱清单 周旋分派金分为待售资产 否则周旋款 12 265, 993,559.44年度非在进步中资金 配售否则有在进步中责任的在进步中资金 5 107,967.86 108,934.58 年内非在进步中责任的在进步中性 35,997,317.27 8,631,897.18 否则在进步中责任 13 1,132,在进步中责任折合 18,681,

   非在进步中责任:

   俗歌专款

   周旋建立互信关系

   在监狱里:第一证券

   长期资本证券

   俗歌周旋款

   柄俗歌周旋的非在进步中资金: 配售银行事情融资的周旋账款 责任推断文件、协议等失效覆盖 递延进项 14 1,227,俗歌应收账户款 俗歌股权覆盖的递延所得税责任 否则非在进步中责任覆盖现实 非在进步中责任折合 1,227,固定资产 6 784,086.95 319,024.11 责任折合 19,908,在建工程 专卖药品字幕(或集会占有率保存者字幕):工程物质 实践本钱(或公道) 15 1,000,固定资产清算 否则字幕器的生产率生物质产 在监狱里:第一证券

   油气资产 长期资本证券

   无形资产 本钱存量开展报酬 减:集会占有率好感 很长一段工夫应分派的否则合成的效益 特别预备金递延所得税资产 7 888,464.54 2,724,460.30 否则非在进步中资金留存下的资产 未分派送还 1616,761,非在进步中资金折合 1,672,551.49 3,043,484.41 专卖药品字幕折合 17,761,资产一共 37,669, 责任总数与专卖药品字幕 37,669,

   利 润 表2016年1-6月

   02表编制单位:广州创娱体系科技股份有限公司 单位:元以协议约束 目 正文编号 流畅句号数 前年的号码、营业收益 1 55,818,926.48 14,793,962.63

   减:营业本钱 1 4,416,336.86 13,111,698.12 第 页 共 页

   营业税金及附加 销货费 行政机关费 财务费 4235 15,547,142.27434,114.23348,776.25201.76 12,810,155.29221,478.1411,903.991,008.19 4 35资产减值浪费 6 748,244.51 445,加:公允价兑换进项(浪费以“-”号填列)覆盖进项(浪费以“-”号填列)在监狱里:营利法人和营利法人的覆盖及于、营业送还(损耗由-列出) 34,324,110.60 -11,807,655.25加:营业外收益

   在监狱里:凑合着活下去非在进步中资金

   减:营业外报酬 7 7,802.28 276.45的人:非在进步中资金凑合着活下去浪费三、送还总数(损耗总数由-列出) 34,316,308.32 -11,807,931.70减:所得征收费 8 8,471,784.25 -2,724,460.30四、净送还(净损耗)-指出 25,844,524.07 -9,083,五、否则合成的进项的纳税后净数(一)他日不克不及重分级进利弊得失的否则合成的进项1.重行计量设定受用测算表净责任或净资产的兑换

   2。不克不及重行分级为送还的否则字幕法

  合成的进项均摊

   (二)将被重行分级为送还的否则合成的效益;

   1在下面。公平法将重行分级为利弊得失

  他合成的进项均摊

   2。银行事情融资公允价兑换的送还和浪费

   三.鉴于文件、协议等失效覆盖重行分级为利弊得失

   4。现钞流量套期保值利弊得失的无效有些

   5。外汇决算表打折剩余物

   6。否则

  六、总收益折合 25,844,524.07 -9,083,

  七、每股进项:

   (1)根本每股进项(元/股)(二)每股摊薄进项

   现 金 流 量 表

   2016年1-6月

   03表编制单位:广州创娱体系科技股份有限公司 单位:元以协议约束 目 正文编号 流畅句号数 头年数

  一、经纪柔韧的现钞流量:

   推销商品、想要工役制收到的现钞 37,297,543.18 16,181,600.00 第 页 共 页

   收到的征收费恢复 5 35接纳与事情柔韧的互插的否则现钞 1 10,599,472.03 993,661.46经纪柔韧的发生的现钞流入 47,897,015.21 17,175,261.46经商紧握、工役制给报酬做成某事现钞 21,892,548.30 4,525,471.70有利给职员和职员的现钞 7,924,433.48 2,447,760.50交纳各式各样的征收费 1,246,568.96 71,8.47支予以事情柔韧的公司或伴侣的否则现钞 2 5,150,267.82 10,075,068.72经纪柔韧的现钞漏箱小计 36,213,818.56 17,119,309.39经纪柔韧的现钞流量净数 11,683,196.65 55,

  二、覆盖柔韧的现钞流量:

   回喊出生于覆盖的现钞并成功现钞凑合着活下去、无形资产和否则俗歌资产回喊的现钞净数凑合着活下去分店及否则营业单位收到的现钞净数收到否则与覆盖柔韧的公司或伴侣的现钞覆盖柔韧的现钞流入小计购建固定资产、无形资产及否则俗歌资产有利的现钞 1,180,覆盖有利的现钞接来分店及否则营业单位有利的现钞净数有利否则与覆盖柔韧的公司或伴侣的现钞覆盖柔韧的现钞漏箱小计 1,180,覆盖柔韧的现钞流量净数 -1,180,

  三、筹资柔韧的发生的现钞流量:

   覆盖收到的现钞 1,000,收到的现钞与否则融资柔韧的公司或伴侣的现钞 1,000,归还负债事件的现钞分派分派金、送还或偿付利钱有利的现钞有利否则与筹资柔韧的公司或伴侣的现钞筹资柔韧的现钞漏箱小计筹资柔韧的发生的现钞流量净数 1,000,四、汇率兑换对现钞和现钞等价物的买到物五、现钞及现钞等价物净增加额 11,502,743.58 55,加:初始现钞和现钞等价物剩余物 55,六、终端现钞和现钞等价物剩余物 11,558,695.65 55,

   会企04表

   单位:人民币元

   头年数

  否则字幕器本钱 减:否则特别盈余未分派专卖药品 第 页 共 页

  第一无穷 6 35

  否则集会占有率与进项预备金相结合的集会占有率

   -9,083,-9,083,

   -9,083,-9,083,

   -9,083,-9,083,

   广州创娱体系科技股份有限公司

   决算表脚注

   2015 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

   概略单位:人民币元

   一、公司根本事件

   广州创娱体系科技股份有限公司(以下略语公司或本公司)系由厦门睿客数据科技股份有限公司、丁建斌混合贡献的,于 2015 年 2 月 15 完全符合和广州市行政机关Tianhe子公司的完全符合,成功一致的社会信誉加密 914401063314240780 的营业执照。 公司使被安排好时的注册本钱 100万元,在监狱里: 厦门瑞情报学技术股份有限公司confis 70 万元,贡献的平衡 70%;丁建斌confis 30 万元,贡献的平衡 30%;交纳贡献的学期 2028 年 12 月 31 日。

   股权让后, 厦门瑞情报学技术股份有限公司confis贡献的 100 万元,贡献的平衡 100%,公司注册本钱 100 湾早已 2016 年 6 月 13 当天实践报酬,该贡献的业经广州至信永染色体结合计公司(特别普通阻碍)赞成并号了《验资宣告》(至联穗验字 〔2016〕 M037 号)。

   我公司是一家互联网网络数据服役。经纪范围是:体系工艺研究、开拓;电子、通讯与自动把持工艺研究、开拓;计算机技术的开展、辅助设施;数据电子辅助设施;数据技术咨询公司 (法度照准的以协议约束),事情柔韧的可经互插机关照准后举行。 。体系游戏研究与开发的次要事情柔韧的。

   二、决算表的编制范围

   (一) 编制范围

   本公司决算表以持续经纪为编制范围。

   (二) 可持续经纪最大限度的评价

   该公司不存在使遭受宣告的完毕。 12 MO持续运转拨款的成绩或境遇。

   三、要紧会计师策略和会计师推断

   要紧心情:公司预备为应收账户信誉做成某事坏账作预备。、厂场设备折旧、组成详细会计师策略和会计师推断。

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   (一) 依照伴侣会计师基准的事件

   由我公司决算表与查问相符,真实、对公司财务状况的片面流言蜚语、互插数据,如经纪业绩和现钞流量。

   (二) 会计师时代

   日历年份 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。在这时秩序做成某事财务数据的会计师时代 年 1 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止。

   (三) 营业句号

   公司的事情句号短,以 12 资产责任在进步中性隔墙基准的独一月。

   (四) 记账标准货币

   以人民币为记账标准。

   (五) 银行事情器

   1. 银行事情融资和银行事情责任的分级

   我国银行事情融资分为以下四类:公允价计量变动流畅资产利弊得失的银行事情融资(包孕买卖性银行事情融资和在初始识别时指出为公允价计量变动流畅资产利弊得失的银行事情融资)、保存至文件、协议等失效覆盖、 借给和应收账户款子、可供配售银行事情融资。

   银行事情责任分为以下两类:公允价计量变动比较期利弊得失做成某事财务责任(包孕买卖性银行事情责任和在初始识别时指出为公允价计量变动比较期利弊得失做成某事财务责任)、否则银行事情责任。

   2. 银行事情融资和银行事情责任的识别范围、测量方式和音管制约

   当公司变得银行事情器和约的顾虑人时,决定银行事情融资或银行事情责任。银行事情融资或银行事情责任的初步识别,依照公允价计量;属于公允价计量变动流畅资产利弊得失的银行事情融资和银行事情责任,关系买卖本钱直截了当地象征在第三方的利弊得失中。;否则类别的银行事情融资或银行事情责任,互插买卖费标号初始识别量。

   按公允价计量的银行事情融资后续计量,不脱掉买卖本钱可能性在处置银行事情,除下列的事件外: (1) 实践货币利率法用于保存文件、协议等失效覆盖、借给。,范围课余工夫的本钱计量; (2) 在敏捷集会中未被援用的字幕器及其公允价,及与字幕器挂钩的衍生银行事情融资。,按本钱计量。公司采取实践货币利率法,财务责任的后续计量,除下列的事件外: (1) 公允价计量变动比较期利弊得失做成某事财务责任,依照公允价计量,不脱掉买卖本钱的银行事情责任时可能性; (2) 敏捷集会上没牌价。、公允价不克不及妥靠计量的字幕器挂钩并须经过交付该字幕器结算的衍生银行事情责任,按本钱计量; (3) 不属于指出为公允价计量变动比较期利弊得失做成某事财务责任的财务依据和约,或没指出为公允价计量变动标号比较期利弊得失并将以在下面集会货币利率借给的借给承兑,初始识别后,跟进后续计量基音: 1) 依照伴侣会计师基准 13 概略或概略决定; 2) 初始识别概略脱掉依照伴侣会计师基准 14 按基音决定的累计分期偿还概略的差别。

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   银行事情融资公允价兑换的利弊得失,除非套期保值,处置下列的方式: (1) 公允价计量变动流畅资产利弊得失的银行事情融资公允价兑换的利弊得失,公允价兑换做成某事进项; 保存资产时所成功的利钱或现钞分派金,确以为覆盖及于率;凑合着活下去时, 将实践收到的概略与初始入帐概略经过的差别确以为覆盖及于率,同时校正公允价的进项兑换。 (2) 配售银行事情融资的公允价兑换包孕在否则资产中;T时代按实践货币利率法计算利钱,标号覆盖进项;股权让覆盖做成某事现钞分派金,申报单位有利股息时,计算覆盖进项。;凑合着活下去时, 将实践收到的概略与纸价脱掉原直截了当地标号否则合成的进项的公允价兑换累计额继的差别确以为覆盖及于率。

   当采集某项银行事情融资现钞流量的和约字幕已音管或该银行事情融资买到上事实上所相当风险和给报酬已转变时,音管银行事情融资;当银行事情责任的现在的工作整个或有些,财务负责任的实质性的音管或其有些。

   3. 银行事情A让的识别范围及计量方式

   公司将事实上所相当风险和给报酬的买到,音管银行事情融资;饲料银行事情融资所相当买到风险和及于,持续识别转变的银行事情融资,识别收到的价钱作为银行事情责任。公司既未让也未保存事实上所相当风险和浪费。,处置下列的情况: (1) 废了对�